合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2023年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2023年6月17日）

●設 例●
　上場企業に勤務しているAさん(58歳)は、大都市圏近郊のS市内にある甲土地(地積255m²)と甲土地の北側に隣接する乙土地(地積120m²)を所有し、甲土地上の自宅(甲建物)で妻Bさん(56歳)、長女Cさん(28歳)と暮らしている。Aさんは、自宅で両親と同居していたが、8年前に母親が、5年前に父親が亡くなり、1人息子であったAさんがこれらの土地建物を相続した。

　乙土地は、月極駐車場として利用しているが、もともとは借地人が飲食店兼居宅の敷地として利用していた。10年前にその借地人から「自分もいい年になったので故郷に戻ろうと思っている。借地権を買い取ってもらえないか」と要望され、父親が借地権を3,000万円で買い取った経緯がある。

　現在、乙土地は、その全部が都市計画道路予定地として指定されている(4年前に都市計画事業決定)。先月、買収を担当するS市建設局街路課の担当者から、「乙土地の買収価格は 9,000万円です。来年3月までの予算で対応したいので協力いただきたい」との申入れを受けた。

　Aさんは、乙土地の売却資金で新たな不動産投資をしたいと考え、地元で評判のよいX社に相談したところ、自宅の近所にある賃貸アパート(価格8,000万円、地積120m²、延べ面積140m²、築7年、1Kタイプ6戸、満室時ネット利回り5.5%)を紹介された。この賃貸アパートはX社が管理している物件で、所有者に相続が起こり、相続税の支払のために売却予定とのことである。Aさんは、十分な投資利回りが期待できると考え、購入を前向きに検討したいと思っている。

　一方、甲土地・乙土地の西側に隣接する丙土地(更地)は、以前は食品スーパーが営業していたが、現在は不動産会社Y社が開発用地として所有している。先日、Y社の開発担当者がAさん宅を訪れ、等価交換で共同事業に参加してほしいと申し入れてきた。Y社は、丙- 1土地部分に甲土地が加わることを前提に、ファミリータイプマンション総戸数38戸を企画しており、「甲土地の評価額は1億9,000万円で、Aさんには専有床合計290m²を渡せます。また、Aさんが希望すれば、最上階に100m²程度の部屋をAさん居宅として作ることも可能です」とのことである。

　Aさんは、甲建物(延べ面積170m²)が築45年と古くなり、建て替えようと思っていた矢先であり、見晴らしのよいマンションの上階に暮らすのも悪くないと考えている。

　このような状況のもと、AさんからFPであるあなたに相談があった。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   ①Aさんから直接聞いて確認する情報
   ②FPであるあなた自身が調べて確認する情報
2. 都市計画道路事業による乙土地の売却資金で紹介された賃貸アパートを購入する場合、譲渡所得の金額の計算上、どのような特例の適用が考えられますか。
3. Y社が甲土地を取り込んで、マンション共同開発を望む理由は何でしょうか。また、Y社による甲土地の評価が適正かどうか、どのように判断したらよいでしょうか。
4. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

※近隣商業地域、指定建蔽率80%、指定容積率400%、準防火地域

※都市計画道路の事業決定

• 市道の拡幅予定幅7m→15m、南側に8m拡幅予定
• 乙土地の買取価格(対価補償金):9,000万円
• 特定行政庁が2年以内に事業が執行されるものとして指定した建築基準法第42条第1項第4号の道路(道路予定部分をあらかじめ道路としてみなしてくれる)

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

今回は、収用等に伴う代替資産の取得の特例、5,000万円特別控除、等価交換方式、不動産価格の算定に関する設例でした。
マンションの広さですが、国土交通省の資料によると、四人家族の場合、最低でも50平方メートル、豊かな住生活を実現するためには85平方メートル以上の広さが必要だと示されています。

住生活基本計画における居住面積水準：国土交通省

相続税路線価と固定資産税路線価の違い

評価主体は、相続税路線価が国税庁(国)であり、固定資産税路線価が市町村です。
評価の頻度は、相続税路線価が毎年評価し直されるのに対し、固定資産税路線価は3年に一度しか評価されないことになっています。

不動産の有効活用

今回は等価交換方式でしたが、実技試験でよく出題されるのは「建設協力金方式」と「事業用定期借地権方式」です。

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Twitterにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2023年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2023年6月10日）

●設 例●
　Ａさん（65歳）は、同居していた母親が２年前に亡くなった際、自宅の建物（甲建物）を相続し、自宅の敷地（甲土地）は、Ａさん、弟Ｂさん（63歳）、妹Ｃさん（55歳）の３人がそれぞれ各３分の１の共有持分で相続した。父親は10年前に他界している。Ａさんは、現在も甲建物で妻（63歳）、長男（35歳）、長女（30歳）との４人で暮らしている。甲土地の固定資産税・都市計画税は持分割合に応じて３人が負担しているが、Ａさんは弟Ｂさん、妹Ｃさんに対して地代は支払っていない。

　Ａさんは、先日、弟Ｂさんから、「税金を負担するだけで甲土地を利用できないのは不公平だ。土地を分割してそれぞれの持分相当に分けてほしい」との話があり、甲土地の分割案を提示された（右図参照）。また、この分割案ではＡさんの取得面積が大きくなるため、面積の差分については現金で精算してほしいとの希望も伝えられた。妹Ｃさんも弟Ｂさんの分割案に賛同しているとのことである。

　Ａさんとしては、母親の介護は同居していた自分たち家族が行ってきたし、母親の相続時には、弟Ｂさん、妹Ｃさんに母親の預金から相続財産として各300万円を渡して納得してもらった経緯があることから、現状のままでがまんしてほしいという気持ちがある。

　なお、弟Ｂさんには妻（65歳）と長男（37歳）がおり、妹Ｃさんには夫（60歳）と長女（25歳）がいる。Ａさんが知り合いの不動産業者に相談したところ、現在の共有状態のままでは将来トラブルが起こる可能性があるため、共有関係の解消を考えたほうがよいとのことで、Ａさんは頭を悩ませている。

 

【甲土地・甲建物の概要】

• 甲土地：地積442㎡、最寄駅から徒歩10分、固定資産税評価額7,700万円
  Ａさん、弟Ｂさん、妹Ｃさんが共有（持分各３分の１）
• 甲建物：木造２階建て、築30年、延べ面積140㎡、固定資産税評価額500万円
  Ａさんが単独所有
• 甲土地上には、北側に甲建物が建ち、南側に駐車場、倉庫、庭がある。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   ①Aさんから直接聞いて確認する情報
   ②FPであるあなた自身が調べて確認する情報
2. 共有の甲土地上にＡさん名義の甲建物がありますが、現在の権利関係はどのようになっていると考えられますか。また、現在の共有状態のままだと将来どのようなトラブルが発生する可能性が考えられますか。
3. 甲土地の共有関係を解消するためには、どのような方法が考えられますか。
4. 弟Ｂさんが作成した甲土地の分割案についてどのように思いますか。Ａさんにどのようなアドバイスをしますか。
5. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

今回は、ドラマチックな設例でしたが、共有名義の不動産、不動産価格に関する設例でした。

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Twitterにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2023年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2023年6月11日）

●設 例●
　大手企業で役員を務めているＡさん（57歳）は、首都圏近郊のＫ市内の自宅で両親と同居していたが、５年前に母親が、２年前に父親が亡くなり、現在は妻（55歳）と子（27歳）との３人で暮らしている。

　Ａさんの自宅（木造２階建て、延べ面積180㎡、築30年）は、もともと祖父が所有していた甲土地（地積1,200㎡）上に父親が30年前に建てた入母屋造りの住宅である。現在も建物はしっかりしており、不具合は見られない。実業家として財を成した父親は、その当時から、敷地内に息子たちの家を建てて一緒に住むことを望んでいた。そのため、自宅は、北側に寄せて建築し、南側は庭として空けていた。

　その後、父親は、二男Ｂさん（54歳）、三男Ｃさん（52歳）がそれぞれ結婚して所帯を持ったときに、甲土地上にそれぞれの家族が暮らすための住宅を建築した（Ｂさん自宅：木造２階建て、延べ面積116㎡、築24年、Ｃさん自宅：木造２階建て、延べ面積110㎡、築16年）。

　２年前の父親の相続時、金融資産はＡさん、Ｂさん、Ｃさんの３人で均等に分割し、甲土地は３人の共有とした。また、建物については、それぞれが住んでいた家屋を相続し、それぞれの名義に変更した。

　Ａさんは、先日、Ｂさん、Ｃさんから、「当面はこのまま住み続けたいと思っているが、将来的には転居も考えているため、売却しやすいように甲土地を分割しておいたほうがよいのではないか」と相談された。Ａさんも、甲土地の共有状態については気になっており、３人で話し合った結果、下記の希望を満たすように甲土地について共有物の分割をすることにした。なお、３人とも、父親からの相続もあり、それなりの資金負担力を有している。

 

【甲土地の分割に関する希望】

1. 甲土地内に道路を新設する。
2. ほぼ等価になるように３等分したい。
3. それぞれが取得した土地を将来２区画（整形地）に分割して使用できるようにしたい。
4. 費用は３人で均等に負担する。

 

　そこで、Ａさんは、Ｋ市主催の不動産鑑定士の無料相談会に参加し、甲土地の実測図を見せながら相談したところ、担当の不動産鑑定士から「分割案①」を提示された。この分割であれば、分割後の３区画はほぼ等価になるとの説明であった。しかし、この案を持ち帰ってＢさん、Ｃさんと検討したところ、Ｃさんの自宅が新設道路にはみ出ることがわかった。その後、Ｃさんから、自ら作成したという「分割案②」が提示された。

　Ａさんは、甲土地をどのように分割するのが３人にとって望ましいのか、ＦＰであるあなたにアドバイスを求めている。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   ①Aさんから直接聞いて確認する情報
   ②FPであるあなた自身が調べて確認する情報
2. あなたはＡさんに「分割案①」と「分割案②」のどちらを勧めますか。その理由とともに教えてください。
3. 甲土地上に建築基準法上の道路を新設するには、どのような方法がありますか。
4. 共有物分割の手続と課税関係について教えてください。
5. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

今回は、共有名義の不動産、位置指定道路、ライフライン設置権に関する設例でした。

共有物分割の主な方法

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

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最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2023年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2023年6月18日）

●設 例●
　Ａさん（50歳）は、個人で10年前に開業した美容外科クリニックを経営している。経営は順調であるが、毎年の所得税の負担が大きいと感じており、また、将来の経営への漠然とした不安も感じている。

　2023年２月、Ａさんの父親が急逝し、実家の近隣にある甲土地（地積800㎡）と甲土地上にある甲建物（Ｓ造平屋建て、築15年、延べ面積300㎡）を、外資系金融機関に勤める弟Ｂさん（46歳）とともに相続することになった。母親は10年前に他界している。甲建物は、父親が15年前、建設協力金方式により建築したもので、地元中堅スーパーマーケットのＸ社に賃貸している。

 

【Ｘ社との賃貸条件】

• 20年間の普通借家契約、建設協力金は20年間均等返済（無利息）
• 敷金960万円、月額賃料120万円（建設協力金の月額返済23万円を含む）

 

　Ａさんは、安定した収入が得られる資産を得たことを心強く思っていたが、先日、ＡさんのもとをＸ社の担当者が訪れ、スーパーの経営悪化を理由に甲建物の賃貸借契約を中途解約したいとの申出を受けた。甲土地は、最寄駅から徒歩15分の場所にあるが、数年前から駅前の再開発が進んで大型店舗が次々と進出し、地元の中小店舗は軒並み経営が厳しく、Ｘ社も当地から撤退を余儀なくされたとのことである。

　Ａさんは、弟Ｂさんに解約の申出を受けたことを伝え、後日、一緒に地元不動産会社のＹ社を訪問して今後のことを相談したところ、Ｙ社から、「駅ビルが開業して駅近辺に商業機能が集中し、甲建物に入る新たなテナントを探すのが難しい状況です。もったいないですが建物は取り壊し、賃貸マンションを建築してはどうでしょうか」との提案を受けた。甲土地周辺は、駅前の再開発に伴い、マンション需要が高まっており、十分採算が取れるとのことである。Ａさんは、先祖代々の土地である甲土地を手放したくはないと考えている。

　Ａさんと弟Ｂさんは、Ｙ社から、「賃貸マンション経営は所得税や将来の相続税の軽減になる場合があります。また、区分所有建物にしてご兄弟で分け合えば、今後の資金需要に応じて個別に売却することも可能です」との話も聞き、前向きに検討したいと思っている。建築資金についても、父親から相続した資産に借入金を組み合わせて十分に捻出できそうである。そこで、Ａさんは、Ｘ社に、すぐに代わりのテナントが見つからないときは、甲建物を取り壊し、甲土地を更地で返還してもらえないかと交渉したいと思っている。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   ①Aさんから直接聞いて確認する情報
   ②FPであるあなた自身が調べて確認する情報
2. 建設協力金方式の概要について教えてください。また、甲建物の賃貸借契約の解約にあたって、Ｘ社に甲土地の更地返還を要求することは可能ですか。
3. 賃貸マンションを建築するメリット・デメリットを教えてください。また、賃貸マンション経営が所得税や相続税の軽減になる仕組みについて教えてください。
4. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

今回は建設協力金方式、賃貸マンションの経営に関する設例でした。

不動産の有効活用

実技試験でよく出題されるのは「建設協力金方式」と「事業用定期借地権方式」です。

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Twitterにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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