2024年度 第2回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2024年9月28日）過去問解説

公開日 2024年10月9日 最終更新日 2024年10月23日

合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、大きめの書店でもテキストを見かけることは滅多にありません。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

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2024年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2024年9月28日）

●設 例●
　Ａさん（55歳）は、都内に勤める夫Ｂさん（59歳）と首都圏の既成市街地であるＫ市内の甲－２土地に建つ戸建て住宅（築46年）に２人で住んでいる。Ａさんは２人兄妹で、兄Ｃさんは、都内に自宅を構えて生活しているため、Ｋ市に帰る予定はない。

 

　甲－１～甲－６の土地は、1976年に位置指定道路を築造して開発された住宅地（以下、「本分譲地」という）で、1977年から1980年にかけて建物が建てられた。甲－３と甲－４は、Ａさんの父親が1977年に５万円／㎡で購入し、甲－４に自分の住まい（Ａさんの実家）を建て、甲－３には木造平屋の賃貸住宅２棟を建てて賃貸していた。位置指定道路は、四筆に分筆され、甲－２、３、４、５の土地の所有者が一筆ずつ所有している。

　近年、本分譲地周辺は、建売住宅のほかマンション供給が増えており、大手デベロッパーによる等価交換方式によるマンション建設も多く見られ、数年前に南側隣地の土地にもマンションが建設された。本分譲地周辺のマンション用地の仕入価格は１種（容積率100％）当たり40万円／坪前後とのことである。

 

　Ａさんは結婚を機に実家を出て都内で暮らしていたが、父親が亡くなり１人暮らしとなった母親の世話をするため、７年前に売りに出ていた中古住宅（甲－２の土地と建物）を夫Ｂさん名義で購入して転居してきた。Ａさんは、結婚するまで実家で生活していたため、本分譲地内のＤ家、Ｅ家、Ｆ家の家族から歓迎され、その後も親しく付き合っている。その母親も１年前に亡くなり、甲－３および甲－４の土地と建物はＡさんと兄Ｃさんが各２分の１の持分で相続した。賃貸住宅２棟は、現在は空き家になっている。

 

　本分譲地は建物の老朽化が進み、住民はそれぞれ対応を迫られている。Ｆさんは、３年前に自宅を建て替えている。先日、Ａさんを小さい頃から姉のように慕っていたＤさんの息子Ｈさんから、「甲－５土地の建物を二世帯住宅に建て替えて両親と同居したいと思っている」と話があった。また、Ｅさんは、夫を亡くして１人で暮らしていたが、１人娘でＡさんの親友であるＧさんと同居することになったので、甲－１土地と建物を売却する予定とのことである。Ｇさんによれば、「市内の不動産屋さんから更地で4,300万円なら売れると言われたので頼もうかと思っている」とのことだった。

 

　Ａさんは、自宅や実家、賃貸住宅の老朽化が進んでおり、どうしようかと悩んでいる。母親が亡くなり、ここに住む必然性もなくなったので、いっそのこと、すべて売却して近くのマンションを購入しようかとも思っている。兄Ｃさんからは、実家についてはすべてＡさんに任せると言われている。以前、不動産に詳しい知人と実家のことについて話したときに、「位置指定道路の用地を活用できないのかな」と言っていたことを思い出したが、どういう意味かはわからなかった。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   　①Aさんから直接聞いて確認する情報
   　②FPであるあなた自身が調べて確認する情報

2. 本分譲地の土地について、Ａさんと夫Ｂさんが取り得る最も経済的価値が高まる有効活用として、どのような方法が考えられますか。
3. Ａさんと夫Ｂさんが本分譲地内に所有する不動産を売却した場合の課税関係について教えてください。
4. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1 級実技試験（資産相談業務）2024年9月　参考：技能検定試験問題の使用について

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今回は、位置指定道路、等価交換方式、一種単価、居住用財産の3,000万円特別控除、空き家の譲渡所得の3,000万円特別控除に関する設例でした。

本番の試験でこの設例にあたった受験生は、あの緊張感の中で設例を読み内容を理解できたのでしょうか？

登場人物が7人、土地は6つあるので、解いているときに何度も設例を見直しました。もはやFPとしての知識というよりも、どれだけ落ち着いて文章を読んで内容を理解できるかの試験です。

ここまで設例を読みにくくする必要があるのでしょうか？

これだけややこしい設定なので、「問題点の把握」や「問題解決策の検討分析」の配点が高くなっているのではないでしょうか？

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読んだり、二人で読み合わせをするなど、お客様に説明するように話してみるのも効果的です。

最後まで諦めずに、FP1級学科試験合格者としての実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Xにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。