合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、大きめの書店でもテキストを見かけることは滅多にありません。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2024年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2024年6月8日）

●設 例●
　大手企業で役員を務めているAさん(56歳)は、5年前の父親の相続により、首都圏のK市内にある甲土地(地積2,240m²)と賃貸マンションである甲建物を取得し、保有している。また、甲土地の東側に隣接している乙-1土地(地積900m²)を、Aさんの父親の代から、甲建物の入居者専用の駐車場用地として地主Bさんから賃借しており、甲土地と乙-1土地は、K市役所により課税上、一体利用地として一画地認定を受けている。駐車台数は40台で、入居者に1台当たり月額賃料7,000円(周辺相場と同額)で賃貸している。

　乙土地(地積2,100m²)には、もともとBさんの自宅があったが、Bさん(当時66歳)が体調を崩し、都内で飲食店を経営している子Cさんと同居することに伴い、当該自宅は空き家となった。ちょうどそのころ、Aさんの父親は、甲土地に賃貸マンション(甲建物)の建築を計画しており、地元不動産会社のX社のD社長に仲立ちしてもらい、乙-1部分を駐車場用地として借り受けたのである。また、同時期に、Bさんは、D社長の紹介により、残りの乙-2部分を家電量販店のY電機に店舗専用の駐車場用地として賃貸した。

 

【乙-1土地の賃貸借契約の概要】

1. 賃貸目的：甲建物の入居者専用の駐車場用地
2. 賃貸期間：2019年までの10年間(2019年に更新済)
3. 賃貸料：2019年更新時に見直され、現在の賃料は月額26万1,000円(290円/m²)
4. 管理：駐車場の整備は賃借人が負担(当初の建物の解体はBさんが負担)

 

　半年前、そのBさんが病気により死亡した。その後、乙土地を相続したCさんから乙-1土地の賃貸借契約についてAさんに連絡があり、きつい口調で次のような申入れがあった。「今まで知らなかったが、今回、乙土地の賃貸借契約書を見て驚いている。乙-1土地と乙-2土地は隣り合っていて、しかも同時期に契約しているのに、乙-1土地の賃料単価は乙-2土地の賃料単価(363円/m²、月額43万5,600円)より20%も安い。これはおかしいんじゃないか。今後は賃料を最低でも乙-2土地と同じ単価でなければ貸すつもりはない。この契約は親父がしたものだが、親父が亡くなった時点で効力が無くなっているはずだ」

　当時仲立ちしてもらったX社のD社長は既に他界しているため、Aさんには地代を設定した経緯を知る術がない。また、乙-2土地を賃借しているY電機が、乙-1土地についても乙-2土地と同じ条件で借りてもよいと言っているとのことである。

　Aさんは、それでは乙-1土地を売ってもらえないかとCさんに尋ねたところ、「今回、相続にあたって税理士が乙-1土地の相続税評価額を出したが、その額の2倍の価格であれば売ってもよい」との返答であった。Aさんは、以前から乙-1土地の購入も考えており、金融機関から妥当な金額の範囲であれば支援するとも言われている。しかし、周辺の土地の相場は坪当たり60万円であり、「2倍」ではとても呑める金額ではないと思っている。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   　①Aさんから直接聞いて確認する情報
   　②FPであるあなた自身が調べて確認する情報

2. 乙-1土地の賃料単価と乙-2土地の賃料単価に差があることについて、どのように思いますか。その理由とともに教えてください。
3. 「乙-1土地を相続税評価額の2倍の価格であれば売ってもよい」とのCさんの発言について、あなたはどのように考えますか。
4. 「Bさんが亡くなった時点で土地の賃貸借契約書の効力は無くなっている」とのCさんの発言について、あなたはどのように考えますか
5. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1 級実技試験（資産相談業務）2024年6月　参考：技能検定試験問題の使用について

今回は、複数の地目の土地を一体利用している宅地の評価、土地の相続税評価額、賃貸借契約の内容に関する設例でした。

乙-1土地を相続税評価額の２倍で売ってもよいとCさんが言っているので、なんとか坪当たり30万円以内になるのではないかと、何度も設例を読み直しました。

15mの県道は特定道路に該当し、乙−1土地は県道から70m以内にあるので特定道路による容積率緩和に該当するけど関係ないし、首都圏のK市内で、普通商業・併用住宅地にある地積900㎡だけど指定容積率が400％だから使えないし、なんとも悩ましい説例でした。

この設例で、容積率緩和や地積規模の大きな宅地に関する質問があったのでしょうか？

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読んだり、二人で読み合わせをするなど、お客様に説明するように話してみるのも効果的です。

最後まで諦めずに、FP1級学科試験合格者としての実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Xにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、大きめの書店でもテキストを見かけることは滅多にありません。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2024年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2024年6月16日）

●設 例●
　Aさん(90歳)は、三大都市圏のS市内に所在する甲土地と乙土地を所有している。甲土地は1990年10月からカーディーラーのX社に旧借地法による期間40年の借地契約により店舗敷地として賃貸している。また、乙土地には1980年10月に自宅として乙建物を構え、子が独立し、3年前に妻が亡くなった後は、1人で暮らしている。Aさんの子は、長男Bさん(60歳)と二男Cさん(58歳)の2人であり、いずれも隣県のT市内にある分譲マンションで妻子と暮らしており、S市に戻る予定はない。

　Aさんは、認知能力にはまったく問題はないものの、要介護1の要介護認定を受けており、子の勧めもあって、近々T市内にある介護付き有料老人ホームに入居する予定である。

 

　先日、AさんのもとにX社から連絡が入り、X社の担当者が来訪した。子の立会いのもとで話を聞くと、「賃借している甲土地の南側にある県道は、かつては幹線道路でしたが、3年前にバイパス道路が開通して以来、車の流れが変わってしまい、社内で検討を重ねた結果、店舗をバイパス道路沿いに移転することになりました。そこで、借地契約の期限は2030年9月ですが、2025年9月をもって契約を解約させてください。その際、店舗を無償でAさんに譲り渡すか、解体して更地返還するか、どちらでもかまいません」とのことであった。

　後日、Aさんは、子とともに地元の不動産会社を訪問して今後のことを相談したところ、「当該エリアは、沿道サービス施設の敷地としての需要はなくなってきましたが、マンション用地としての需要は多く、甲土地と乙土地の一体地であれば、マンションディベロッパーに3億5,000万円程度で売却することができると思います」との説明を受けた。Aさんは、老人ホームへの入居を機に、甲土地と乙土地を売却してもかまわないと思っている。

 

【Aさんの所有財産の概要】

• 現預金：1,000万円(10年前から長男Bさん家族、二男Cさん家族にそれぞれ毎年300万円贈与している)
• 甲土地：地積1,500m²。X社に期間40年の借地契約により店舗敷地として賃貸している。契約書に中途解約に関する条項はない。現在の地代は年額1,200万円で、固定資産税・都市計画税は年間220万円。X社の店舗は軽量鉄骨造平屋建て。
• 乙土地：地積300m²
• 乙建物：木造2階建て、築43年、延べ面積165m²

※入居予定の介護付き有料老人ホーム:年間費用360万円(賃料、管理費、食費、日用品等)

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   　①Aさんから直接聞いて確認する情報
   　②FPであるあなた自身が調べて確認する情報

2. Aさんは、X社からの借地契約の解約の申入れに応じる必要がありますか。
3. 乙土地について、Aさんが老人ホームに入居後に売却する場合の課税関係はどうなりますか。また、老人ホームに入居したAさんが亡くなった後、相続人である子が売却する場合の課税関係はどうなりますか。
4. あなたはAさんや長男Bさん、二男Cさんにどのようなアドバイスをしますか。
5. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1 級実技試験（資産相談業務）2024年6月　参考：技能検定試験問題の使用について

今回は、借地契約、居住用財産の3,000万円特別控除、空き家の譲渡所得の3,000万円特別控除、地積規模の大きな宅地の評価に関する設例でした。

FPへの質問事項に「どのようなアドバイスをしますか？」という質問があります。

今回の設例の場合だと、土地を売るのか、保有し続けるのかについてのアドバイスだと思いますが、良い悪いは設例の内容だけでは判断できない場合もあります。

アドバイスの根拠をFPとしてしっかり説明できた方が良いですね。

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読んだり、二人で読み合わせをするなど、お客様に説明するように話してみるのも効果的です。

最後まで諦めずに、FP1級学科試験合格者としての実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Xにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、大きめの書店でもテキストを見かけることは滅多にありません。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2024年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2024年6月15日）

●設 例●
　Aさん(45歳)は大手電気部品メーカーに勤務し、三大都市圏近郊のY市内にある自宅で妻Bさん(44歳)と2人で暮らしている。Aさんの両親は、自宅から車で1時間程度離れたT市内にある実家で暮らしていたが、5年前に母親が亡くなり、1年前に父Cさんが亡くなった。父Cさんの相続における法定相続人は、Aさんと兄Dさん(47歳)の2人である。兄弟で話し合った結果、兄Dさんが実家の土地建物を、Aさんが実家の近くにある甲土地および甲建物(賃貸アパート)を相続し、現預金等の金融資産は等分することになった。

　甲建物は古いアパートを建て替えたもので、空室時の賃貸募集は地元の不動産会社に任せていたが、賃借人からの入金管理は父Cさんが行っていた。

　その甲建物の102号室で家賃の滞納があり、Aさんは頭を悩ましている。

 

【甲土地および甲建物(賃貸アパート)の概要】

• 甲土地：地積120m²、第一種住居地域、指定建蔽率60%、指定容積率200%
• 甲建物：木造2階建て、築18年(2006年2月竣工)、延べ面積120m²、1DKタイプ(専有面積30m²)×4戸、現在の月額賃料7万5,000円(平均)

 

【賃貸アパートの家賃滞納者に関する情報】

• 102号室の賃借人であるEさん(35歳)が家賃を4カ月間滞納している。Eさんの話によれば、勤務先が倒産して失業してしまったことが原因とのことである。
• Eさんは、Eさんの前に102号室に居住していたFさんの友人で、Fさんから直接父Cさんに、自分の退去後はEさんが賃借したい旨の申入れがあった。父Cさんは、空室期間が生じないことから、不動産会社を通さずにEさんの入居を認め、2021年1月にEさんと賃貸借契約を締結した。その際、契約書は、Fさん入居時の内容で父Cさんが作成した。また、Eさんの父Gさんが連帯保証人となり、契約書上、連帯保証債務の範囲は「借主の貸主に対する一切の債務」となっている。
• Aさんが、先々週、直接Eさんと会って話したところ、「預金もなくて生活が苦しい。引っ越す費用もないので、もうしばらくここに居させてほしい」と悪びれずに言われ、早期に退去する様子が見られなかった。

 

　このような状況のもと、Aさんは、連帯保証人のGさんに家賃滞納分を支払ってもらえるのか、このままEさんが居座った場合はどのように対応すればよいのかわからず、FPであるあなたにアドバイスを求めている。なお、Aさんは、賃貸管理に煩わしさを強く感じ、いっそのこと甲土地および甲建物を売却してしまうことも考えている。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   　①Aさんから直接聞いて確認する情報
   　②FPであるあなた自身が調べて確認する情報

2. Aさんは、GさんにEさんの家賃滞納分の支払を求めることができますか。
3. Eさんの退去を求めるには、どのような方法が考えられますか。
4. 甲建物のような収益物件(賃貸アパート)を売却する場合、どのような書類を揃えておくとよいでしょうか。
5. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1 級実技試験（資産相談業務）2024年6月　参考：技能検定試験問題の使用について

今回は、不動産賃貸借契約における連帯保証人の極度額、家賃滞納者への対応、収益物件の売却書類に関する設例でした。

学科試験では出題されなさそうな設例で、家賃滞納者が居座った場合の相談相手としてFPを選ぶという、FPの守備範囲の広さが問われるような設例でした。

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読んだり、二人で読み合わせをするなど、お客様に説明するように話してみるのも効果的です。

最後まで諦めずに、FP1級学科試験合格者としての実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Xにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、大きめの書店でもテキストを見かけることは滅多にありません。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2024年度 第1回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 2 (2024年6月9日）

●設 例●
　Aさん(48歳)は、妻Bさん(46歳)、長男Cさん(16歳)、長女Dさん(13歳)と4人で地方中核都市のX市内にある賃貸マンションで暮らしている。現在の住まいは2LDKで、長男Cさんが高校生になって手狭になったため、戸建て住宅への住替えを考えている。

　妻Bさんの父Eさん(82歳)は、数年前に妻(妻Bさんの母)を亡くし、現在は妻Bさんの兄Fさん(51歳)家族と同居している。妻Bさんには、他に都内で暮らす姉Gさんがいる。

 

　Eさんは、複数の土地建物を所有している。そのうち、X市内にある甲土地上の甲建物は、木造2階建ての家屋(延べ面積160m²、築51年)であるが、8年前に借家人が退去して以降、空き家となったまま放置され、老朽化による損傷が激しい。しかし、Eさんは、「甲建物を取り壊すには費用がかかるし、甲建物がなくなってしまうと甲土地にかかる税金が高くなってしまう」と甲建物の取壊しには消極的である。

　これに対し、Aさんは、「先日、テレビの報道番組で空き家問題が取り上げられていました。空き家は、その地域住民の生活環境に深刻な影響を及ぼす可能性があるそうです。また、私もよくわかりませんが、どうやら管理不全空き家というものに該当してしまうと税金が高くなるみたいですよ」とEさんに甲建物の取壊しを勧めている。現に、甲土地にはゴミが不法投棄されたり、近隣住民から市役所に苦情が寄せられたりしているとのことである。

 

　Aさんは、空き家を放置しておくことが及ぼす影響をEさんに理解してほしいと思っている。また、Eさんが甲建物を取り壊したときは、甲土地を借り受けて、そこに家族で暮らす戸建て住宅を建築したいと考えているが、そのことはEさんにまだ相談していない。甲土地については、無償で借りられれば助かるが、一方で、Eさんに地代を支払って賃借すれば、Eさんの相続対策になるし、Eさんの相続時に甲土地を妻Bさんが相続することの後押しにもなるかもしれないと考えている。

　そこで、Aさんは、Eさんに相談する前に、地代を支払って賃借しても問題がないかを知りたいと思いFPであるあなたにアドバイスを求めることにした。

 

(FPへの質問事項)

1. Aさんに対して、最適なアドバイスをするためには、示された情報のほかに、どのような情報が必要ですか。以下の①および②に整理して説明してください。
   　①Aさんから直接聞いて確認する情報
   　②FPであるあなた自身が調べて確認する情報
2. AさんがEさんに伝えた「管理不全空き家というものに該当してしまうと税金が高くなる」という制度の概要について説明してください。
3. Aさんが、Eさんに権利金等の一時金を支払うことなく、通常の地代で甲土地を賃借(普通借地)し、税務署に何ら申告しなかった場合、以下の①および②について教えてください。
   　①仮に、数年後にEさんが死亡し、相続税額の計算上、甲土地を貸宅地として評価する場合、その相続税評価額はどのように算出されますか。
   　②甲土地を貸宅地として評価した場合、課税上、どのような問題が生じる可能性がありますか。
4. 本事案に関与する専門職業家にはどのような方々がいますか。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1 級実技試験（資産相談業務）2024年6月　参考：技能検定試験問題の使用について

今回は、管理不全空き家、個人間の土地の貸借、貸宅地の評価に関する設例でした。

Part1の設例には、X社は土地の無償返還に関する届出書をAさんと連名で税務署に提出し、Aさんに 通常の地代を支払っていると記載されていることが多くあります。

借地契約では、個人と法人、個人と個人の契約なのか、権利金の支払いの有無、地代の取り決めなどに注意して設例を読みましょう！

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読んだり、二人で読み合わせをするなど、お客様に説明するように話してみるのも効果的です。

最後まで諦めずに、FP1級学科試験合格者としての実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Xにてお知らせください。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。この記事が、FP1級技能士試験のご参考になれば幸いです。

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