合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2020年度 第2回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 1 (2020年10月4日）

●設 例●
　Aさん(55歳)は、大手企業に勤務する会社員である。隣県のX市内の実家で暮らしてい た父親は、持病もなく健康に暮らしていたが、2020年7月に肺がんであることが判明し、それから2カ月余りで84歳で死亡した。Aさんと姉Bさん(58歳)は、持病のある母親Cさん(82歳)の今後の暮らしを心配している。現時点において、母親Cさんの意思能力に問題はないが、以前よりも記憶力や理解力が低下しているのではないかと感じている。

 

【父親の相続手続】
　父親は、遺言書を作成していなかった。Aさんと姉Bさんが父親の相続財産を調べたところ、定期預金・普通預金が複数の銀行に合計で4,000万円あることが判明した。父親は実家に隣接する敷地で賃貸アパートを2棟経営しており、自宅および賃貸アパートの評価額を加 えると、相続財産の合計額は2億円を超える。母親Cさんは、賃貸アパートの経営には関与しておらず、お金に関する全般のことを父親に任せていた。Aさんは、母親Cさんの代わりに、父親の相続手続等に着手しなければならないと考えている。

 

【母親Cさんの資産承継】
　遺産分割協議の場において、Aさんと姉Bさんが母親Cさんの意向を聞いたところ、母親Cさんから「掃除や庭の手入れなど、この家(実家)で1人暮らしをする自信がない。老人ホームに入居したいと思っている。私が亡くなったあとは、この家を処分して構わない。賃貸アパートの経営は私にはわからないので、Aに経営を任せたい。家賃収入を毎月の老人ホームの費用に充てることはできないか」と言われた。母親Cさんが希望する老人ホームの入居一時金は3,500万円、毎月の管理費・食費等は20万円程度のようである。
　Aさんと姉Bさんは、父親の全財産を母親Cさんが相続することに異論はない。ただし、母親Cさんが1人で暮らしながら自宅を管理することは難しく、賃貸アパートの経営を承継できるとは思えない。Aさんは、母親Cさんの希望を叶えるためにどのようにすべきか、整理がついていないが、以前、セミナーで聞いた「家族信託」がうまく活用できないかと思っている。

 

【Aさんの家族構成(推定相続人)】
Aさん：会社員。妻と子2人の4人で持家に住んでいる。
姉Bさん：専業主婦。夫と子2人の4人で夫名義の持家に住んでいる。
母親Cさん：自宅(実家)で1人暮らし。老人ホームへの入居を希望している。

 

【父親の所有財産の概要】(相続税評価額、土地は小規模宅地等の評価減適用前)

現預金	：	4,000万円
自宅土地(330m²)	：	6,000万円
自宅建物(築32年)	：	500万円
自宅に隣接する賃貸アパート2棟	：
①甲アパート		5,000万円	(土地(250㎡)3,000万円、建物2,000万円)
②乙アパート	：	5,000万円	(土地(250㎡)3,000万円、建物2,000万円)
合計	：	2億500万円

※父親の相続に係る相続税の総額は、約3,000万円(配偶者の税額軽減・小規模宅地等の評価減適用前)と見積もられている。

 

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

検討のポイント
●設例の顧客の相談内容および問題点として、どのようなことが考えられるか。
●それらの相談内容および問題点を解決するために、どのような提案・方策が考えられるか。
●それらの方策(解決策)のなかで、何を顧客に提案するか。その理由・留意点は何か。
●FPと職業倫理について、どのようなことが考えられるか。

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Twitterにてお知らせください。

最後まで読んでいただきありがとうございました。皆さんのFP1級技能士試験合格を願っています。

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合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2020年度 第2回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 1 (2020年9月27日）

●設 例●
　大都市圏F市に所在する株式会社X社(非上場会社・建設業)は、代表取締役社長のAさん(70歳)が40年前に設立した会社である。X社の業績は堅調に推移している。X社では、人材の確保と育成を強化しており、来春5名程度の新卒採用を計画している。

 

【X社の事業承継に関して】
　Aさんは、3年後をめどに長男Bさん(45歳)に事業を承継する予定としており、X社株式をどのように移転すべきか、対策を講じたいと思っている。後継者の長男Bさんは、2年前に大手住宅設備メーカーを退職し、X社に入社した。現在は、部長職にあるが、実質的に財務・管理部門を統括しており、従業員からの信頼は厚い。

　現在、X社株式の30%をAさんの知人(6名)がそれぞれ5%ずつを保有しているが、これらは設立時にAさんが出資金を負担したものである。これらの知人に配当金を支払った実績はなく、彼らも名義のみを貸与したことを認識している。Aさんは、X社株式の移転に先立ち、知人名義の株式(名義株)を整理しておきたいと考えている。

 

【Aさん自身の資産承継に関して】
　Aさんは、5年前に妻を亡くしており、1人で暮らす自宅を二世帯住宅に建て替えて、長男家族との同居を希望している。先日、Aさんが長男Bさんに相談したところ、長男Bさんから「実は、俺もそのことを考えていた。建築資金の半分は負担する。妻は賛成しているの で、安心してくれ」との申出があり、うれしく思っている。長女Cさん(43歳)は、F市に戻る予定はなく、二世帯住宅での父親と長男家族との同居に安堵している。

　長男Bさんと長女Cさんの関係は非常に良好であり、2人の子が遺産分割で揉めることはないと思っているが、兄妹間で相続財産の偏りが生じることに一抹の不安を感じている。

 

【Aさんの家族構成(推定相続人)】
　長男Bさん:X社勤務。妻と子の3人でF市内の賃貸マンションに居住している。
　長女Cさん:専業主婦。公務員の夫と子の3人で隣県の官舎に居住している。

 

【Aさんの所有財産の概要】(相続税評価額、土地は小規模宅地等の評価減適用前)

現預金	：	1億2,000万円	(役員退職金は考慮していない)
X社株式(Aさん名義)	：	7,420万円
X社株式(知人名義)	：	3,180万円
自宅土地(260㎡)	：	5,200万円
自宅建物	：	1,000万円
テナントビル土地(250㎡)	：	5,000万円
テナントビル建物	：	1億4,200万円	(注)
合計	：	4億8,000万円

※Aさんの相続に係る相続税額は、約1億4,500万円(配偶者の税額軽減・小規模宅地等の評価減適用前)と見積もられている。
(注)  X社に一括賃貸(サブリース方式)し、一般の事業会社に転貸している。
　　年間の賃料収入は3,600万円である。

【X社の概要】
資本金：1,000万円　　会社規模：中会社の大　　従業員数：68人　　配当：実施なし
完成工事高：14億円　　経常利益：6,000万円　　余剰資金：5億円
株主構成(発行済株式総数2万株)：Aさん70％、Aさんの知人6名名義30％ (各人５％)
株式の相続税評価額：原則的評価方式：5,300円／株・配当還元方式：250円／株
（類似業種比準価額5,000円／株、純資産価額8,000円／株）
※X社株式は譲渡制限株式である。

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

検討のポイント
●設例の顧客の相談内容および問題点として、どのようなことが考えられるか。
●それらの相談内容および問題点を解決するために、どのような提案・方策が考えられるか。
●それらの方策(解決策)のなかで、何を顧客に提案するか。その理由・留意点は何か。
●FPと職業倫理について、どのようなことが考えられるか。

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Twitterにてお知らせください。

最後まで読んでいただきありがとうございました。皆さんのFP1級技能士試験合格を願っています。

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合格率1割の難関試験、FP1級学科試験。しかし、学科試験を合格しただけではFP1級技能士の称号は与えられません。
FP1級技能士としての資質が審査される。FP1級実技試験が待っています。

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2020年度 第2回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 1 (2020年10月3日）

●設 例●
　大都市圏に所在する株式会社X社(非上場会社・繊維卸売業)は、戦前から続く老舗企業である。戦後の高度経済成長期に業績を大きく伸ばしたが、バブル崩壊後に主力の和装部門の売上が大きく落ち込み、近年ではファストファッションの台頭により、アパレル部門も苦戦を余儀なくされている。他方、過去の利益の蓄積から、本社・営業所・倉庫は自社所有であるほか、収益不動産を2棟所有しており、内部留保は厚い。直近の決算では、本業の不振
から営業赤字であるものの、営業外の賃料収入により最終損益は黒字を確保している。

　業績の先行きが見通せない状況のなか、2代目社長のAさん(72歳)は、本業の繊維卸売業を廃止のうえ、不動産賃貸業に転換することを決断した。X社の常務取締役である長男Cさん(45歳)も同様の考えから、Aさんの決断に直ちに同意した。

 

【X社の事業承継に関して】
　Aさんは、先代の相続時に相続税の負担で苦労した経験を踏まえ、早くから後継者を長男Cさんと定め、X社株式の生前贈与を少しずつではあるが、着実に進めてきた。Aさんは、不動産賃貸業に転換するにあたり、事業承継対策にどのような影響があるか、従来どおりの生前贈与を進めてよいものか、整理がついていない。また、Aさんは、先日、商工会議所主催のセミナーに参加した際に紹介された「事業承継税制の特例」の活用の可否について、確認したいと思っている。

 

【Aさん自身の資産承継に関して】
　Aさんは、所有財産のうち、長男CさんにX社株式を承継し、妻Bさん(70歳)に自宅を相続させる予定であるが、他の資産をどのように承継するかは検討していない。公務員の二男Dさん(41歳)は、X社の経営に参画する予定はなく、実家のことについて関心が薄い。Aさんは、二男Dさんには、ある程度の現金を渡してやれば納得するであろうと考えているが、遺産分割が円滑に行えるのか、一抹の不安を感じている。

 

【Aさんの家族構成(推定相続人)】
妻Bさん：専業主婦。Aさんと自宅で同居している。
長男Cさん：X社常務取締役。持家(マンション)で妻と子2人の4人暮らし。
二男Dさん：地方公務員。賃貸マンションで妻と子2人の4人暮らし。

 

【Aさんの所有財産の概要】(相続税評価額、土地は小規模宅地等の評価減適用前)

現預金	：	1億3,600万円	(役員退職金は考慮していない)
X社株式	：	5,400万円
自宅	：	6,000万円	(土地(200㎡)5,000万円、建物1,000万円)
賃貸マンション	：	1億3,000万円	(土地(300㎡)9,000万円、建物4,000万円)
月極駐車場	：	7,000万円	(250㎡)
合計	：	4億5,000万円

※Aさんの相続に係る相続税額は、約1億1,000万円(配偶者の税額軽減・小規模宅地の評価減適用前)と見積もられている。

 

【X社の概要】
資本金：3,000万円　　会社規模：大会社　　従業員数：30人　　業種：卸売業
売上高：35億円　　経常利益：300万円　　純資産：6億円　　配当：毎期実施なし
株主構成(発行済株式総数6万株)：Aさん60%、妻Bさん15%、長男Cさん25%
株式の相続税評価額：類似業種比準価額1,500円/株、純資産価額1万5,000円/株
※X社株式は譲渡制限株式である。
※X社が所有する不動産は、本社ビル(2億円)、営業所・倉庫(1億円)、収益不動産2棟(5億円)の計8億円(相続税評価額)である。

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

 

検討のポイント
●設例の顧客の相談内容および問題点として、どのようなことが考えられるか。
●それらの相談内容および問題点を解決するために、どのような提案・方策が考えられるか。
●それらの方策(解決策)のなかで、何を顧客に提案するか。その理由・留意点は何か。
●FPと職業倫理について、どのようなことが考えられるか。

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

今回と同じような、不動産賃貸業へ転換する設例は2020年度 第３回（2021年2月6日）実施試験でも出題されています。

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Twitterにてお知らせください。

最後まで読んでいただきありがとうございました。皆さんのFP1級技能士試験合格を願っています。

The post 2020年度 第2回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 1 (2020年10月3日）過去問解説 first appeared on FP試験に次の試験で合格する方法.

実技試験は学科試験と違い合格率8割以上です。だからといって油断していると足をすくわれます。
合格率1割の難関試験突破者が2割も落ちているんですよ。

1級学科の勉強を始める時に、2級や3級の問題集やテキストは本屋さんにたくさん置いてあるのに1級の本はほとんど置いてなく注文して購入した方も多いのではないでしょうか。
FP1級実技試験は学科試験以上に情報量が少なく、テキストも「きんざいの実技試験対策問題集」ほぼ一択です。

きんざいが制作していたFP受検対策に関する書籍は、今後制作・販売されません。

実技試験対策本をKindleで出版しました。

そんな、謎多きFP1級実技試験の過去問を解説します。

試験当日の標準的なスケジュールは以下の通りです。

1. 控室で待機（待機中は紙媒体の参考書等は見ることができます。電子機器は使えません）
2. 設例を読む机に移動（約15分間設例を読みます。設例にメモやマーカで印をつけます）
3. 面接試験室へ移動（心の準備ができたらノックして入室。約12分の口頭試問試験が始まります）
4. 面接終了後、控室へ移動（次の試験まで待機）

設例を読むところから試験は始まっています。設例を読み理解することもトレーニングだと思って、タイマーを15分間セットしてメモをとりながら読んでみてください。

2020年度 第2回 ファイナンシャル・プランニング技能検定 1級実技試験 Part 1 (2020年9月26日）

●設 例●
　Aさんは、株式会社X社(非上場会社・建設業)の代表取締役社長であったが、先月病気により、71歳で急逝した。地方都市に所在するX社は、Aさんが40年前に設立した会社である。バブル崩壊後は経営状況の厳しい時期が続いたが、2000年以降、業績は堅調に推移している。X社の余剰資金は3億円以上あり、経営は安定している。

 

【X社の事業承継に関して】
　長男Cさん(42歳)は、1年前に取締役に就任し、実質的に経営を担ってきた。その経営能力は非常に高く、後継者としての資質に問題はない。妻Bさん(68歳)は、長年、取締役 として人事・総務の管理部門を担当し、Aさんを補佐してきた。引き続き、取締役として次 期社長に就任する長男Cさんをサポートしていきたいと考えている。

　Aさんの相続開始が突然であったため、X社株式の移転が進んでおらず、自社株式の各種対策を行っていなかった。妻Bさんおよび長男Cさんは、X社株式をどのように承継(遺産分割)するべきか、悩んでいる。

 

【Aさん自身の資産承継に関して】
　Aさんは、遺言書を準備していなかった。妻Bさんが東京都内に暮らす公務員の二男Dさん(38歳)に意向を聞いたところ、二男Dさんから「親父が急死して、母さんや兄貴が大変 なことは理解している。俺はX社の経営に参画することはないし、不動産を欲しいとも思わないが、息子として親父の財産の一部をもらう権利はあると思っている」と言われた。長男Cさんと二男Dさんの関係は良好であるものの、妻Bさんは、兄弟間で相続財産の偏りが生じることに一抹の不安を感じている。

　また、妻Bさんは、以前、銀行の担当者から配偶者居住権が新設される話を聞いたことを記憶しており、その概要を確認したいと思っている。

 

【Aさんの家族構成(推定相続人)】
妻Bさん　：X社取締役。長男Cさん家族と同居している。
長男Cさん：X社取締役。妻と2人の子がおり、妻Bさんと同居している。
二男Dさん：公務員。妻と子の3人で東京都内の官舎に居住している。

【Aさんの所有財産の概要】(相続税評価額、土地は小規模宅地等の評価減適用前)

現預金	：	9,000万円
死亡退職金	：	5,000万円	(妻Bさんに支給)
X社株式	：	3億2,000万円
自宅土地	：	5,000万円	(300㎡)
自宅建物	：	2,000万円
X社本社土地	：	8,000万円	(500㎡、無償返還方式・通常の地代にて賃貸)
月極駐車場	：	6,000万円	(400㎡)
合計	：	6億7,000万円

※Aさんの相続に係る相続税額は、約7,200万円(配偶者の税額軽減・小規模宅地等の評価減適用前)と見積もられている。

【X社の概要】
資本金：1,000万円　　会社規模：大会社　　従業員数：80人
完成工事高：22億円　　経常利益：5,000万円　　純資産：10億円
株主構成(発行済株式総数10万株)：Aさん80％、妻Bさん10％、長男Cさん10％
株式の相続税評価額：類似業種比準価額4,000円／株、純資産価額7,000円／株

(注)設例に関し、詳細な計算を行う必要はない。

 

検討のポイント
●設例の顧客の相談内容および問題点として、どのようなことが考えられるか。
●それらの相談内容および問題点を解決するために、どのような提案・方策が考えられるか。
●それらの方策(解決策)のなかで、何を顧客に提案するか。その理由・留意点は何か。
●FPと職業倫理について、どのようなことが考えられるか。

出典：一般社団法人金融財政事情研究会 1級学科試験、1級実技試験（個人資産相談業務）　なお、当サイトの管理人は一般社団法人金融財政事情研究会のファイナンシャル・プランニング技能士センター会員のため許諾申請の必要なく試験問題を利用しています。参考：技能検定試験問題の使用について

FP1級実技試験の難しさは「自分の言葉で相手に伝える」ことだと思います。何度も声に出して読み、お客様に説明するように話してみるといいと思います。

最後まで諦めずに実力を発揮できるように頑張りましょう！

ご質問やご意見、間違っている箇所等ございましたら、コメント欄、お問い合わせページ、Twitterにてお知らせください。

最後まで読んでいただきありがとうございました。皆さんのFP1級技能士試験合格を願っています。

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